Komercinio banko iždas: tikslai ir struktūra

Perskaitę šį straipsnį, sužinosite apie komercinio banko iždo tikslus ir struktūrą.

Iždo tikslai:

Komercinio banko iždas vykdo įvairias operacijas, siekdamas šių tikslų:

a. Pasinaudoti patraukliomis prekybos ir arbitražo galimybėmis obligacijų ir Forex rinkose.

b. Panaudoti ir investuoti indėlių įsipareigojimus, vidinę generaciją ir pinigų srautus iš brandinamojo turto, siekiant maksimalios grąžos dabartiniu ir išankstiniu pagrindu, atitinkantį banko rizikos politiką / apetitą.

c. Finansuoti balansą einamuoju ir išankstiniu pagrindu kuo pigiau, atsižvelgiant į šių veiksmų nedidelį poveikį.

d. Efektyviai valdyti banko Forex turtą ir įsipareigojimus.

e. Valdyti ir apriboti banko iždo riziką pagal patvirtintas ir riziką ribojančias banko ir reguliavimo institucijų normas.

f. Įvertinti, patarti ir valdyti finansinę riziką, susijusią su banko iždo turtu ir įsipareigojimais.

g. Priimti geriausias sandorių, kliringo, atsiskaitymų ir rizikos valdymo praktikas iždo operacijose.

h. Išlaikyti įstatymais numatytas atsargas - CRR ir SLR, kaip nurodė RBI dabartiniu ir išankstiniu planavimu.

i. Panaudoti pelningai ir nekenkiant likvidumui, banko kliringo perviršis.

j. Nustatyti ir skolintis geriausiomis sąlygomis iš rinkos, kad būtų patenkinti Banko tarpuskaitos trūkumai.

k. Siūlyti banko klientams visapusišką pridėtinės vertės iždo ir susijusių paslaugų teikimą.

l. Veikti kaip banko pelno centras.

Iždo organizacinė struktūra:

Komercinio banko iždo organizacinė struktūra turėtų palengvinti visų rinkos operacijų tvarkymą, pradedant nuo atsiskaitymo, saugojimo ir apskaitos, tiek vidaus, tiek užsienio valiutų rinkose.

Atsižvelgiant į didelį ir sudėtingą sandorių, kuriuos tvarko iždas, pobūdį, įvairios funkcijos yra atskirtos taip:

1. Front-Office:

Prekyba - rizika.

2. Vidutinė tarnyba:

Rizikos valdymo ir valdymo informacija.

3. „Back-Office“:

Patvirtinimai, atsiskaitymai, apskaita ir susitaikymas.

Iždo organizavimas priklauso nuo vykdomos veiklos apimties. Svarbu, kad minėtos trys funkcijos būtų skirtingos ir veiktų vandeniui nelaidžiose patalpose. Prekiautojai neturėtų tvarkyti atsiskaitymų ar sąskaitų. „Back-Office“ neturėtų atlikti sandorių, bet gali atlikti apskaitos funkciją, o apskaitos skyrius neturėtų atlikti sandorių, bet gali atlikti „Back Office“ funkciją.

Bendrovės iždui vadovauja atitinkamas vyresnysis vadovas, kuris vadovauja, kontroliuoja ir koordinuoja iždo veiklą. Jis / ji taip pat koordinuoja pagrindinio pardavėjo, „Back Office“ vadovo, mokslinių tyrimų vadovo darbą ir yra visiškai atsakingas už lėšų, investicijų ir Forex veiklos valdymą.

Jis / ji taip pat bus turto valdymo komiteto (ALCO) narys ir padės komitetui priimti sprendimus dėl įvairių iždo valdymo politikos. Bankai, turintys atskiras valiutų keitimo operacijas, turės prekiautojus Forex operacijoms.

Iždas turės atskirą mokslinių tyrimų skyrių. Mokslinių tyrimų vadovui padės pareigūnai, vykdantys įvairių rūšių vertybinių popierių tyrimų veiklą / analizę. Mokslinių tyrimų skyrius gali būti įprastas pinigų rinkai, skolai, akcijoms ir Forex. Rinkos analizę taip pat teiktų tyrimų departamentas.

Atitinkama informacinė technologija (procesas, paketas ir infrastruktūra) yra būtina iždo valdymui, nes operacijos / sandoriai skiriasi nuo filialų bankininkystės ir taip pat labai svarbūs. Kadangi rinkoje esantys programinės įrangos paketai gali būti nepakankami, bankai gali keisti programinę įrangą, kad ji atitiktų poreikius, kintančias aplinkybes ir nepastovumą.

Fondo valdytojas išanalizuoja likvidumo poziciją, fondų srautus ir atsargų reikalavimo (-ų) priežiūrą. Rizikos valdytojai turėtų būti paskirti iždo skyriuje, siekiant palengvinti scenarijų vertinimą, nepriklausomą linijos ir (arba) limito peržiūra, sandorių peržiūrą, siekiant užtikrinti, kad būtų laikomasi taisyklių, stebėti rizikos veiksnius - kredito riziką, likvidumo riziką, palūkanų normos riziką, operacinę riziką - sandorius ir teikti gaires priekinei linijai, t. y. prekiautojai ir toliau palaikytų ryšį su produktų ir rinkos pokyčiais.

Įmonių / Apex iždo organizacijos struktūra:

1. Front-Office:

Iždo biuras yra atsakingas už investicijų ir rinkos rizikos valdymą pagal banko ALCO gautus nurodymus. Tai atliekama per sandėlio kambarį, kuris veikia kaip banko sąsaja su tarptautinėmis ir vidaus finansų rinkomis. Prekybos patalpa yra rinkos ir rizikos valdymo centras banke.

Rizikos kliringo namai yra atsakingi už iždo rizikos valdymą visose banko vietose, klientų vardu ir banko vardu, vadovaudamiesi Valdybos ir Rizikos valdymo komiteto nustatyta politika ir apribojimais.

Dėl šios priežasties „iždininkui“ ir „Prekybos kambario“ darbuotojams suteikiama reikšminga teisė įpareigoti banką parduoti. Iždas taip pat veikia kaip banko pelno centras. Todėl svarbu, kad iždas būtų valdomas veiksmingai. Atsižvelgiant į tai, iždo ir jo darbuotojų veiklos kontrolė yra labai svarbi siekiant užtikrinti, kad bankas būtų apsaugotas nuo nepagrįstos rinkos rizikos.