4 svarbiausios trumpalaikių skolų rūšys

Šiame straipsnyje apžvelgiamos keturios trumpalaikių skolų rūšys. Tipai: 1. Komerciniai bankai 2. Kredito prekės 3. Komercinis popierius 4. Trumpalaikiai indėliai.

# Tipas . Komerciniai bankai:

Komerciniai bankai yra didžiausias trumpalaikio finansavimo šaltinis. Skolos iš esmės yra skirtos apyvartinio kapitalo reikalavimams patenkinti, nes skystieji pinigai yra užfiksuoti skolininkams dėl kreditų pardavimo, atsargos, įskaitant žaliavas, WIP ir gatavąsias prekes, kaip reikalaujama įprastame gamybos procese / versle, kaip sumažintas kreditais, gautais įsigyjant kreditą .

Todėl apyvartinį kapitalą sudaro trumpalaikio turto perviršis, palyginti su trumpalaikiais įsipareigojimais, kai išsami projekto ataskaita yra vertinama ir patvirtinta FI, tuo pačiu metu sudaroma ir su bankininku, kuris sutinka (pagal FI sankciją). terminas paskolai projektui), kad būtų užtikrintas būtinas apyvartinio kapitalo fondas.

Visas ilgalaikis turtas yra įkeistas į terminuotąją paskolą teikiantį FI ir tokiu būdu bankas suteikia paskolą apyvartiniam kapitalui, atsižvelgiant į trumpalaikį turtą banko naudai, ir tokie mokesčiai pateikiami Įmonių registratoriui.

Kadangi mažai tikėtina, kad 100% trumpalaikio turto savikainos ir vertės bus atgauta parduodant juos rinkoje, jei toks poreikis atsirastų, nustatyta taisyklė yra finansuoti 75% bendros trumpalaikio turto sumos, atėmus 100% viso turto. dabartiniai įsipareigojimai.

Projekto organizacija kiekvieną mėnesį turi pateikti savo sąskaitų grąžinimą, įskaitant duomenis apie trumpalaikį turtą ir banką, atsižvelgiant į didelį pinigų kiekį, kuris yra susijęs su tokiu skolinimu, projekto atstovas neorganizuojantis direktorius.

Likutis 25% trumpalaikio turto yra vadinamas „maržos pinigais“, kuris laikomas bendros „projekto sąnaudų“ sudedamąja dalimi, o po to išsamiai apskaičiuojamas „maržos pinigai“ projekto ataskaitoje, kurią taip pat nagrinėja Komisija. FI sutinka dėl projekto paskolos terminų.

Derybų su banku metu reikalavimai yra numatomi ir nurodomi su šių komponentų viršutine riba:

1. Grynųjų pinigų poreikis;

2. Kredito laiškas;

3. Garantijų priemonės.

# Tipas. Kredito reikmenys:

Kredito prekės taip pat yra trumpalaikio finansavimo šaltinis. Priklausomai nuo projekto organizacijos kreditingumo, tiekėjai organizacijai pateikia reikalingas medžiagas. Kredito sąlygos svyruoja nuo 30 dienų iki 90 dienų, o prekės apima žaliavas ir kitas vartojimo prekes.

Kai kurie iš tokių tiekėjų organizuoja mokėjimus už kreditų tiekimą per banką pagal „Bill Marketing Scheme“, pagal kurį bankas įvykdo kredito sąskaitos faktūrų iš projekto organizacijos mokėjimą pasibaigus sutartam kredito laikotarpiui.

# Tipas . Komercinis popierius:

Komercinis popierius yra trumpalaikio finansavimo šaltinis kaip skolinančių bendrovių išleistas neužtikrintas skolinis įrašas. Komercinio popieriaus nominalas yra daugkartinis R. 5 lakhs ir minimali skolinimosi suma (individualiai). 25 lakų. Terminas yra nuo 90 dienų iki 180 dienų.

Pagrindinis pranašumas yra trumpalaikio investuotojo perviršio suderinimas su trumpalaikiu fondo reikalavimu, kurį turi skolininkas, kuris turėtų būti nusistovėjusi organizacija, kurios akcijos yra įtrauktos į vertybinių popierių biržą ir turi minimalų kredito reitingą iš patvirtintos kredito reitingų organizacijos.

Po euforijos po užimtos sezono kreditų politikos, komercinės popieriaus (CP) rinkos veikla pablogėjo dėl priežasčių, įskaitant netikrumo dėl būsimų pokalbių pinigų tarifų jausmą. Nors praeityje kainos buvo didelės, 1997 m. Pradžioje jos svyravo apie keturis procentus.

Tokie nedideli tarifai suteikia bankams galimybę atlikti arbitražą skolindami lėšas iš skambučių pinigų rinkos ir skolindami ją korporacijoms CP rinkoje maždaug 12 proc. (Kaip buvo 1997 m. Pradžioje).

# 4. Trumpalaikiai indėliai:

A. ICD:

Trumpalaikį įmonių finansavimą už bankų arenos ribų vykdo tarpusavyje susiję indėliai (ICD).

Pagrindinės funkcijos yra šios:

1. Skolintojas ir skolininkas - abi įmonės yra nuolatinės reputacijos įmonės, todėl trumpalaikis skolintojo perviršis yra naudingas dėl trumpalaikio skolininko poreikio;

2. Paskolos laikotarpis daugiausia yra nuo 90 dienų iki 180 dienų.

3. Sandoris vykdomas labai greitai, kuris gali būti net per dvi dienas;

4. Naudojamas dokumentas pateikiamas kaip skolos vertybinis popierius (DPN);

5. Kiekvienas sandoris paprastai apima didelį kiekį „R“. 50 ežerų iki Rs. 1 crore.

6. Paprastai užstatas atliekamas pasibaigus patikrinimams (PDC), o patikrinimų atšaukimas yra nusikaltimas pagal Sutartį dėl derybų priemonių.

B. Viešieji indėliai:

Neužtikrintas paskolas ir indėlius gauna projekto vykdytojai, draugai ir asocijuotieji asmenys, įskaitant direktorius, kurie užstato pinigus į projekto organizaciją trumpalaikiam ir net be palūkanų. Viešuosius indėlius, kurie dažniausiai skirti fiksuotiems terminams, paprastai priima ne bankinės finansinės bendrovės (NBFC) ir kitos ne bankinės bendrovės.

Tokių indėlių terminai ir palūkanų mokėjimo schemos skiriasi. Palūkanų mokėjimas gali būti kas mėnesį, kas ketvirtį, pusmetį ir kasmet, kai palūkanų garantijos yra išsiųstos vieneriems finansiniams metams. Indėliai taip pat gaunami pagal kaupiamąją schemą, kai palūkanos yra padidintos net mėnesiniais tarifais, o pagrindinė suma kartu su sukauptomis palūkanomis grąžinama termino pabaigoje.

Indėlių išpirkimo terminas paprastai yra nustatomas pagal reikalavimus, o bendrovė gali pasilikti teisę grąžinti indėlius net iki termino pabaigos.

Tokiais atvejais palūkanų norma bus apskaičiuojama pagal NBFC (rezervų banko) nurodymus, kurie, kaip ir 1995 m. Rugpjūčio mėn., Buvo tokie:

1. Prieš pasibaigiant šešiems mėnesiams - nėra palūkanų

2. Po šešių mėnesių, bet iki dvylikos mėnesių pabaigos - 10% per metus

3. Pasibaigus dvylikai mėnesių, bet iki termino pabaigos - 1% mažesnis už sutartyje nustatytą normą

Indijos rezervų bankas vėliau sušvelnino anksčiau nustatytus palūkanų normos apribojimus, nes NBFC suteikė laisvę nustatyti fiksuotų indėlių palūkanų normas. Dėl šio atsipalaidavimo visuomenei siūlomi labai aukšti palūkanų normų indėliai, penkerių metų fiksuotojo indėlio atveju (kai kasmet didėja) apie 28 procentus.

Kitas ypatingas tokio viešojo indėlio bruožas yra paskolos suteikimas investuotojui iki 75 proc. Jo indėlio, kurio palūkanų norma yra 2 proc. Taigi, fiksuotas Rs 1000 depozitas 18 proc. 750 proc.

Palūkanos mokamos pasibaigus patikrinimams ir gali būti pateikiamos kas ketvirtį, kas pusmetį arba kasmet, kaip nurodo indėlininkas. Už palūkanas iki Rs neatskaičiuojamas pajamų mokestis. 2500 ir kai jis viršija Rs. 2 500 bet kuriais metais, indėlininkas gali pateikti prašymą pajamų mokesčio reglamente nustatyta forma atleisti nuo mokesčio atskaitymo šaltinyje.

Kadangi viešuosius indėlius įmonės gauna pirmiausia siekdamos patenkinti apyvartinio kapitalo reikalavimus, tokie viešieji indėliai dažnai vadinami trumpalaikėmis skolomis, nors terminas gali būti ilgesnis nei 12 mėnesių.