Faktoringas: tylios funkcijos, tipai, žingsniai, privalumai ir apribojimai

Faktoringas: tylios funkcijos, tipai, žingsniai, privalumai ir apribojimai!

Faktoringas apibrėžiamas kaip „visiškai patvirtintas kredito patvirtintų gautinų sumų pirkimas, turintis prielaidą dėl blogų skolų nuostolių“.

Šiuolaikinis faktoringas apima nuolatinį susitarimą, pagal kurį finansavimo įstaiga prisiima savo klientui kredito kontrolės / apsaugos ir rinkimo funkcijas, perka gautinas sumas, kai jos atsiranda (su kredito nuostoliais, t. Y., Kliento finansinis nesugebėjimas mokėti), palaiko pardavimo knygą, rūpinasi kitomis buhalterinėmis pareigomis, susijusiomis su tokiomis gautinomis sumomis ir atlieka kitas pagalbines funkcijas.

Faktoringas yra turto pagrindu pagrįstas finansavimo metodas, taip pat specializuota paslauga - tai įmonės skolos skolos pirkimas pagal veiksnį, taip realizuojant gautinų sumų susietą kapitalą ir teikiant įmonei finansinį apgyvendinimą.

Knygos skolos priskiriamos faktoriui, kuris jas renka, kai jis turi sumokėti sumą kaip nuolaidą ar nuolaidą, išskaičiuotą iš sąskaitų. Taigi šis veiksnys yra tarpininkas tarp tiekėjo ir klientų, kurie atlieka finansavimo ir skolų išieškojimo paslaugas.

Esant situacijai, kai pramonei sunku gauti lėšų, atsirado poreikis geriau valdyti įmonių skolas. Atsižvelgiant į tai, „faktoringo“ paslaugos tapo svarbiu pasauliniame versle ir gali padėti Indijos pramonei įveikti didelius skolų išieškojimo trūkumus.

Singapūro tarptautinių veiksnių UAB „Eugem Tan Eu Jin“ vykdomasis direktorius pažymėjo, kad „faktoringo verslas Indijoje turi didelį potencialą, o šalies finansinis tarpininkas buvo geriausias. Bankai ir kitos finansų įstaigos šioje srityje taip pat gali įvairinti savo pelningumą. “

Faktoringas gali būti ir vidaus, ir eksporto. Vidaus faktoringo atveju klientas parduoda prekes ir paslaugas klientui ir pateikia faktūras faktūroms, užsakyti dokumentus ir pan., Ir informuoja klientą apie tai.

Savo ruožtu šis veiksnys sudaro išankstinį pinigų pervedimą ir pareiškimą klientui. Tuomet klientas gauna visų sąskaitų, pervedimų, čekių ir kt. Kopijų kopiją, kai klientas gauna mokėjimą į faktorių.

Eksporto faktoringo atveju dalyvauja du „veiksniai“. Kliento šalyje veiksnys vadinamas „Import Factor“, o kliento šalyje - „Export Factor“. Visi sandoriai tarptautinio faktoringo atveju išlieka panašūs, vienintelis skirtumas yra tas, kad eksporto veiksnys turi siųsti siuntimo dokumentus į importo veiksnį ir importo veiksnys turi perkelti galutinį surinkimą į eksporto veiksnį.

Pagrindinės faktoringo savybės:

i) Kredito draudimas:

Šis veiksnys perima kliento rizikos naštą, taigi kliento kreditas padengiamas avansu.

ii) Atvejai dėl bylos:

Šis veiksnys suteikia klientui išankstinius mokėjimus per 24 valandas nuo dokumentų gavimo.

(iii) Pardavimai:

Kadangi keičiamasi daugeliu dokumentų, visi su sandoriu susiję duomenys automatiškai kompiuterizuojami ir saugomi.

iv) surinkimo paslauga:

Šis veiksnys, perka gautinas sumas iš kliento, tampa faktoriaus skolomis, o patikrinimų ir kitų tolesnių procedūrų rinkimas atliekamas pagal savo interesus.

v) Pateikite vertingų patarimų:

Šie veiksniai taip pat suteikia vertingų patarimų dėl šalies ir klientų rizikos. Taip yra todėl, kad veiksnys gali geriau pažinti savo šalies bendroves nei eksportuotojų klientai.

Faktoringo tipai:

Faktoringo tipai aptariami toliau:

i) Išieškojimo veiksnys

(ii) Nekontroliuojantis faktoringas

iii) išankstinis faktoringas

(iv) Konfidencialus ir neatskleistas faktoringas

v) brandos koeficiento nustatymas.

vi) Tiekėjo garantijos faktorius

vii) Banko dalyvavimo faktoringas

Išsami informacija apie faktoringo tipus yra tokia:

(i) Taikant veiksnį faktoringo atveju, kredito rizika lieka klientui, nors skola priskiriama faktoriui, ty faktorius gali kreiptis į klientą tuo atveju, jei klientas nemokės.

(ii) Nekontroliuojantis veiksnys, taip pat vadinamas „senosios linijos faktoringu“. Tai yra susitarimas, pagal kurį veiksnys neturi kliento kreipimosi, kai klientas neapmokestina sąskaitos. Taigi blogos skolos rizika yra įsisavinama.

(iii) Jei mokėjimas atliekamas iš karto, tai vadinama išankstiniu faktoringu Pagal šį faktoringo tipą šis faktorius suteikia finansinį būstą, išskyrus jo teikiamas nefinansines paslaugas.

(IV) Konfidencialiu ir neatskleistu faktoringu susitarimas tarp veiksnio ir kliento nepranešamas klientams, o klientas renka sąskaitas iš klientų, nepranešdamas apie juos faktoringo susitarimams.

(v) Brandinimo faktoringo metodu faktorius gali susitarti sumokėti klientui sumą už jo įsigytas sąskaitas iš karto arba pasibaigus terminui. Vėliau nurodoma sutarta data, dėl kurios veiksnys moka klientui.

(vi) Tiekėjo garantijos faktorius taip pat žinomas kaip „lašų siuntimo faktoringas“. Taip atsitinka, kai klientas yra tarpininkas tarp tiekėjo ir kliento. Kai klientas yra platintojas, šis veiksnys garantuoja tiekėją už tiekėjo klientui pateiktas sąskaitas ir prekes galima pristatyti klientui. Vėliau klientas išrašo sąskaitas klientui ir priskiria jas faktoriui. Taigi šis veiksnys leidžia klientui bendrąjį pelną padaryti be jokio finansinio dalyvavimo.

(vii) Bankų dalyvavimo faktoringu atveju bankas ima kintamąjį mokestį kliento nuosavybėje, ty sumą, mokėtiną klientui, atsižvelgiant į jo gautinas sumas. Šiuo pagrindu bankas skolina klientui ir suteikia jam galimybę dvigubai finansuoti.

Veiksmai, susiję su faktoringu:

Veiksmai, susiję su faktoringu, aptariami toliau:

I žingsnis. Klientas pateikia užsakymą pardavėjui (klientui).

II etapas. Šis veiksnys ir pardavėjas sudaro faktoringo sutartį dėl įvairių faktoringo sąlygų.

III etapas. Pardavimo sutartis sudaryta su pirkėju ir prekės pristatomos. Kartu su.

IV etapas. Sąskaitos faktūros, apimančios pirmiau minėtą pardavimą, kopija yra siunčiama pagal faktorius, kurie palaiko pardavimo knygą.

V veiksmas. Faktorius iš anksto sumoka 80% sąskaitos faktūros vertės.

VI etapas. Mėnesio ataskaitas faktorius siunčia pirkėjui.

VII etapas. Jei yra kokių nors neapmokėtų sąskaitų faktūrų, imamasi tolesnių veiksmų.

VIII etapas. Pirkėjas apmokės sąskaitas faktūras pasibaigus leidžiamam kredito laikotarpiui.

IX etapas. Likutis 20%, atėmus faktoringo išlaidas, klientui mokamas iš faktoriaus.

Faktoringo privalumas:

1. Tai padeda pagerinti dabartinį santykį. Dabartinio santykio pagerėjimas rodo geresnį likvidumą. Leidžia geriau valdyti apyvartinį kapitalą. Tai leis vienetui pasiūlyti geresnes kredito sąlygas savo klientams ir padidinti užsakymus.

2. Tai yra atsargų apyvartos padidėjimas. Spartėja atsargų apyvarta į grynuosius pinigus ir dėl to padidėja tos pačios investicijos apyvarta.

3. Tai užtikrina greitą mokėjimą ir skolos sumažinimą.

4. Tai padeda sumažinti riziką. Dabartinę riziką, susijusią su vekselių finansavimu, pvz., Finansavimą prieš būsto sąskaitą, galima sumažinti iki minimumo.

5. Tai padeda išvengti surinkimo skyriaus. Klientas neprivalo prisiimti atsakomybės už rinkliavų surinkimą iš prekių pirkėjų.

Faktoringo apribojimai:

1. Faktoringas yra didelės rizikos sritis, dėl kurios gali atsirasti daugiau priklausomybės nuo faktoringo, netinkamo valdymo, pernelyg nesąžiningos prekybos klientų vardu.

2. Mažos įmonės, turinčios mažesnę apyvartą, yra neekonomiškos.

3. Faktoringas netinka įmonėms, gaminančioms ir parduodančioms labai specializuotus daiktus, nes šis veiksnys gali neturėti pakankamai patirties kredito rizikai įvertinti.

4. Tokios besivystančios šalys, kaip Indija, negali būti pakankamai svarbios faktoringu. Priežastis yra profesionalumo stoka, pokyčių nepriėmimas ir sukaupta patirtis.