2 geriausios grynųjų pinigų valdymo strategijos

Toliau pateikiami du svarbiausi grynųjų pinigų valdymo strategijos, skirtos spręsti įvairius grynųjų pinigų aspektus.

Grynųjų pinigų valdymo strategija # 1. Grynųjų pinigų planavimas:

Grynųjų pinigų planavimas - tai būdas, kaip planuoti ir kontroliuoti grynųjų pinigų naudojimą. Prognozuojama pinigų srautų ataskaita gali būti parengta remiantis dabartine verslo veikla ir numatoma būsima veikla. Gali būti numatyti pinigų srautai iš įvairių šaltinių ir pinigų srautai nustatys galimą grynųjų pinigų panaudojimą.

Grynųjų pinigų valdymo strategija # 2. Grynųjų pinigų prognozės ir biudžeto sudarymas:

Pinigų biudžetas yra svarbiausias grynųjų pinigų priėmimo ir mokėjimo kontrolės įtaisas. Pinigų biudžetas - tai pinigų įplaukų ir išmokėjimų ateityje prognozė. Tai yra pinigų srauto versle analizė ateityje, per trumpą ar ilgą laiką. Tai yra tikėtino pinigų priėmimo ir išlaidų prognozė.

Trumpalaikės prognozės gali būti parengtos naudojant pinigų srautų prognozes. Finansų valdytojas artimiausioje ateityje įvertins tikėtinas įplaukas ir numatomus mokėjimus tuo laikotarpiu. Nors nėra įmanoma tiksliai prognozuoti, net tada pinigų srautų įvertinimai leis planuotojams susitarti dėl grynųjų pinigų poreikių.

Taip gali atsitikti taip, kad tikėtinos grynųjų pinigų įplaukos gali būti trumpos arba mokėjimai gali viršyti sąmatą. Finansų vadovas turėtų nepamiršti šaltinių, iš kurių jis patenkins trumpalaikius poreikius. Jis taip pat turėtų planuoti produktyvų grynųjų pinigų naudojimą trumpais laikotarpiais.

Ilgalaikės pinigų prognozės taip pat yra būtinos tinkamam grynųjų pinigų planavimui. Šie skaičiavimai gali būti atliekami trejus, keturis, penkerius ar daugiau metų. Ilgalaikės prognozės rodo įmonės finansinius poreikius, susijusius su apyvartiniu kapitalu, kapitalo projektais ir kt.

Tiek trumpalaikės, tiek ilgalaikės grynųjų pinigų prognozės gali būti atliekamos naudojant šiuos metodus:

i) Kvitų ir išmokų metodas

ii) Koreguotas grynųjų pajamų metodas.

i) Kvitų ir išmokų metodas:

Šiuo metodu apskaičiuojamos grynųjų pinigų įplaukos ir mokėjimai. Grynųjų pinigų įplaukos gali būti grynųjų pinigų pardavimai, skolininkų kolekcijos, ilgalaikio turto pardavimas, dividendų įplaukos arba kitos visų pajamų pajamos; sunku prognozuoti pardavimus. Pardavimas gali būti atliekamas ir grynaisiais, ir kredito pagrindais. Pardavimai grynaisiais pinigais atneš įplaukas pardavimo metu, o kredito pardavimai atneš pinigų vėliau.

Kolekcijos iš skolininkų (kredito pardavimai) priklausys nuo įmonės kredito politikos. Bet koks pardavimo svyravimas sutrikdys grynųjų pinigų pajamas. Mokėjimai gali būti atliekami už grynųjų pinigų pirkimą, prekių kreditorius, ilgalaikio turto įsigijimą, veiklos sąnaudų, tokių kaip darbo užmokesčio, nuomos, tarifų, mokesčių ar kitų įprastų išlaidų, dividendų akcininkams ir kt.

Pajamos ir išmokos turi būti lyginamos per trumpą ir ilgą laikotarpį. Bet koks įplaukų trūkumas turės būti patenkintas iš bankų ar kitų šaltinių. Panašiai grynieji pinigai gali būti investuojami į neperleidžiamus vertybinius popierius, susijusius su rizika.

Gali būti lengva atlikti mokėjimų sąmatas, tačiau grynųjų pinigų įplaukos gali būti neteisingai atliktos. Mokėjimus turi atlikti pašaliniai asmenys, todėl gali kilti tam tikros problemos išsiaiškinant konkrečias pajamas tam tikru laikotarpiu. Dėl netikrumo šio metodo patikimumas gali būti sumažintas.

ii) Koreguotas grynųjų pajamų metodas:

Šis metodas taip pat gali būti žinomas kaip šaltinis ir naudojimo metodas. Paprastai jame yra trys skyriai: grynųjų pinigų šaltiniai, grynųjų pinigų panaudojimas ir koreguotas grynųjų pinigų likutis. Patikslintas grynųjų pajamų metodas padeda prognozuoti įmonės poreikį grynaisiais pinigais ateityje ir išsiaiškinti, ar bendrovė galės generuoti pakankamai pinigų.

Jei ne, tuomet jis turės nuspręsti dėl skolinimosi ar akcijų išleidimo ir pan. Rengdamas savo ataskaitą, grynosios pajamos, nusidėvėjimas, dividendai, mokesčiai ir tt gali būti lengvai nustatomi pagal bendrovės metinį veiklos biudžetą.

Apyvartinio kapitalo judėjimo įvertinimas tampa sudėtingas, nes tokius straipsnius, kaip gautinos sumos ir atsargos, lemia tokie veiksniai kaip žaliavų kainų svyravimai, kintanti įmonės produktų paklausa ir galimi vėlavimai rinkti. Šis metodas padeda išlaikyti apyvartinio kapitalo kontrolę ir numatyti finansinius reikalavimus.