Tandono komiteto apžvalga

Toliau minėtame straipsnyje pateikiama Tandono komiteto apžvalga.

Įgaliojimai:

Svarbios Tandono tyrimo grupės užduotys buvo šios:

i) pasiūlyti komerciniams bankams gaires dėl kredito stebėsenos ir priežiūros, siekiant užtikrinti tinkamą galutinį lėšų panaudojimą ir stebėti avansų saugumą bei pasiūlyti veiklos duomenų tipą ir kitus veiklos duomenis; informaciją, kurią bankai gali gauti periodiškai iš tokių skolininkų ir Indijos rezervų banko iš skolinančių bankų;

(ii) teikti rekomendacijas, kaip gauti iš skolininkų periodinę prognozę:

a) verslo / gamybos planai; \ t

b) kredito poreikiai;

iii) pateikti pasiūlymus dėl inventoriaus normų nustatymo įvairioms pramonės šakoms tiek privačiame, tiek viešajame sektoriuje ir nurodyti bendruosius kriterijus, skirtus nukrypti nuo šių normų;

iv) pasiūlyti tinkamų kapitalo struktūros ir patikimo finansinio pagrindo, susijusio su skolinimusi, kriterijus;

(v) teikti rekomendacijas dėl minimalių apyvartinio kapitalo poreikio finansavimo šaltinių; ir

(vi) Norint pateikti rekomendacijas dėl to, ar esamą apyvartinio kapitalo poreikio finansavimo būdą grynųjų pinigų kredito / overdrafto sistemoje ir tt, reikia keisti, jei taip, pasiūlyti tinkamus pakeitimus.

Tyrimo grupė savo galutinę ataskaitą pateikė 1975 m. Rugpjūčio mėn.

Pagrindinės tyrimo grupės rekomendacijos:

Priėmusi pagrindines tyrimo grupės pateiktas rekomendacijas, RBI bankams patarė:

I. Atsargų ir gautinų sumų normos:

Tyrimo grupė pasiūlė 15 pagrindinių pramonės šakų normas, kurios sudaro didžiausią leistiną atsargų ir gautinų sumų lygį kiekvienoje pramonės šakoje.

Siūlomos normos:

Remiantis pirmiau pateiktomis „normomis“, aišku, kad bankai, vertindami apyvartinio kapitalo reikalavimus, nėra vienodi, ypač atsargų atveju. Tyrimo grupė pasiūlė nustatytas „normas“ atsargų ir gautinų sumų atžvilgiu.

Grupės nuomone, banko kreditas turi būti laikomas priemone išteklių paskirstymui ekonomikoje, o bankas turi vienodai įvertinti apyvartinio kapitalo reikalavimus.

Buvo pasiūlytos normos 15 pagrindinių pramonės šakų, nurodytų pirmiau. Grupė pasiūlė normas, susijusias su: i) žaliavomis; ii) sandėliuose; iii) gatavos prekės; ir (iv) gautinos sumos ir vekseliai, įsigyti pagal laiko elementą, ty mėnesio. Šios normos yra didžiausia atsargų ir gautinų sumų koncentracija.

RBI informavo reguliarius bankus apie šių normų įgyvendinimą:

(i) Šios normos taikomos ir esamiems, ir naujiems skolininkams, kurie nedelsiant turi poveikį. Šias normas gali reglamentuoti visi nauji pasiūlymai, įskaitant tuos, kurie pateikti iš esamų skolininkų, siekiančių sustiprintų kredito galimybių.

(ii) Visų esamų skolininkų atveju, nesvarbu, ar jie siekia padidinti kredito limitus, jei jų atsargos ir gautinos sumos yra pernelyg didelės, remiantis siūlomomis normomis, klausimas turėtų būti aptartas su jais ir laipsniško mažinimo programa gali būti: parengti.

(iii) Jei atsargų ir gautinų sumų perteklius tęsiasi be pateisinimo, bankas neturi staiga nutraukti operacijų skolininko sąskaitose, nes gali sutrikdyti jo įprastą funkcionavimą. Tokiu atveju, po pagrįstų terminų, ty apie 2 mėnesius, bankas turi apsvarstyti, ar ji turėtų taikyti didesnę palūkanų normą už pernelyg didelę paskolų dalį.

Bankas turėtų kontroliuoti, tinkamai lanksčiai ir suprasdamas aplinkybes, kurios gali pateisinti nukrypimą nuo normų laikiniesiems laikotarpiams. Šiuo tikslu bankas gali prašyti papildomos informacijos

iv) Pradiniame etape visi pramoniniai skolininkai, įskaitant smulkias pramonės šakas, kurių bendra riba yra didesnė už bankų sistemą. Turėtų būti padengtos 10 lakų. Skolininkai, turintys bendrą R ribą. 10 ar mažiau lakštų turėtų būti palaipsniui padengiami kuo anksčiau.

Paskolų teikimo metodas:

Apyvartinio kapitalo skirtumo ir banko kredito finansavimas:

Tyrimo grupės nuomone, turėtų būti tikimasi, kad paskolos gavėjas turėtų tik pagrįstą trumpalaikio turto lygį, palyginti su jo produkcijos reikalavimais. Grupė apyvartinio kapitalo atotrūkį apibūdino kaip „visą trumpalaikį turtą, atėmus visus trumpalaikius įsipareigojimus, išskyrus bankų skolas. Apyvartinio kapitalo atotrūkis galėtų būti sutrumpintas iš skolininko nuosavų lėšų ir ilgalaikio skolinimosi, o iš dalies per skolinimosi bankais. Tyrimo grupė taip pat pasiūlė, kad bankas papildytų skolininko išteklius, kad pastaroji galėtų turėti priimtiną trumpalaikio turto lygį.

Šiuo tikslu tyrimo grupė pasiūlė šiuos tris metodus, siekdama nustatyti maksimalų leistiną banko skolinimą, kad būtų patenkintas apyvartinio kapitalo trūkumas:

(1) Pirmasis treniruotės darbinio kapitalo atotrūkis. Paskolos gavėjas turės padengti ne mažiau kaip 25% apyvartinio kapitalo atotrūkio nuo ilgalaikio fondo, ty nuosavybės ir (arba) skolos. Kitaip tariant, bankas finansuos ne daugiau kaip 75% atotrūkio, o likutį turi padengti skolininkas. Minimalus srovės santykis šiuo atveju bus 1: 1.

(2) Paskolos gavėjas turės pateikti ne mažiau kaip 25% viso ilgalaikio turto (ty nuosavų lėšų ir terminuotų paskolų) viso trumpalaikio turto, visų pirma balansas bus finansuojamas iš kitų trumpalaikių įsipareigojimų (išskyrus banko skolas). banko kreditais. Iš viso trumpalaikių įsipareigojimų (įskaitant banko skolas) neturi viršyti 75% trumpalaikio turto.

Minimalus srovės santykis, šiuo atveju bent jau bus 1, 3: 1.

(3) Paskolos gavėjo įnašas iš ilgalaikių lėšų turi atitikti visą pagrindinį trumpalaikį turtą ir mažiausiai 25% likutinio turto. Likęs likutis, sumažintas kitais trumpalaikiais įsipareigojimais (išskyrus banko skolas), jei bus, bus finansuojamas banko kreditais. Tai reiškia, kad šių etapų bankų paskolų lygis būtų sumažintas ir sustiprins dabartinį santykį.

Visą procesą galima geriau iliustruoti naudojant šią iliustraciją:

1 iliustracija:

Įmonės finansinė padėtis, numatoma kitų metų pabaigoje, yra:

Sprendimas:

(Skaičiai „R“ .00, 000)

Apyvartinio kapitalo trūkumas = Rs. 370 - R. 350 = R. 20 lakų, kurios turi būti finansuojamos iš ilgalaikių šaltinių. Remiantis Tandono komiteto rekomendacijomis dėl banko paskolų suteikimo normų, pagal pirmiau nurodytus tris metodus tas pats bus apskaičiuotas taip, kaip parodyta.

Iš pateiktos lentelės, iliustracija. 1 įdomiausia pažymėti, kad kiekvienas paskesnis metodas sumažina banko kredito sumą ir tuo pačiu padidina sumą, kuri bus finansuojama iš ilgalaikių šaltinių. Vadovaujamasi principu, kad rizikos laipsnis palaipsniui mažėja.

Šis punktas bus aiškus iš šios lentelės:

Taigi palaipsniui didėja ilgalaikiai šaltiniai, kurie mažina riziką.

Kita tyrimo grupės informacija buvo:

a) kredito stilius;

b) skirtingų skolinimo palūkanų normos;

c) informacinė sistema;

d) tolesni veiksmai ir priežiūra;

e) kapitalo struktūros normos;

f) prekybos normos;

g) organizacinės struktūros perdavimo poreikis;

h) Tarpbankinio bendradarbiavimo poreikis.

2 iliustracija:

Sprendimas:

Iš pirmiau pateiktos problemos aišku, kad skirtumas tarp trumpalaikio turto ir trumpalaikių įsipareigojimų yra Rs. 20 lakhų (370 - 350), kurie atskleidžia faktinį ilgalaikių šaltinių indėlį.

Tandono komiteto rekomenduojama pozicija pagal II metodą yra:

Kadangi ilgalaikis fondas yra tik R. 20 lakų, lyginant su nustatyta R riba. 92, 5 lakhs, nustatyta, kad perteklinis skolinimasis yra Rs. 72, 5 (92, 5 - 20) lakų. Atitinkamai, kaip nurodyta Chore komiteto rekomendacijoje, Rs. 72, 5 lakhs turėtų būti konvertuojami į apyvartinio kapitalo paskolą (WCTL), kuriai bus taikoma didesnė palūkanų norma.